Archivo de la etiqueta: ciclo de efectivo

Estrategias de Capital de Trabajo y Gestión Financiera a Corto Plazo

Economía y finanzas, , , , ,

1. Conceptos Básicos y Terminología

  • Capital de Trabajo: Se refiere a los activos circulantes (efectivo, valores negociables, cuentas por cobrar e inventarios).
  • Capital de Trabajo Neto: Definido como la diferencia entre los activos circulantes y los pasivos circulantes.
  • Capital de Trabajo de Operación Neto: Excluye activos y pasivos que generan intereses (como notas por pagar), enfocándose en activos circulantes menos pasivos circulantes espontáneos (cuentas por pagar y acumulaciones).

2. Políticas Seguir leyendo Estrategias de Capital de Trabajo y Gestión Financiera a Corto Plazo →

Fundamentos de Finanzas Corporativas: Capital de Trabajo, Endeudamiento y Ciclo de Efectivo

Economía y finanzas, , , , , , ,

Fundamentos de Finanzas Corporativas

Finanzas: Todas las actividades relacionadas con la obtención del dinero y su uso eficaz.
Finanzas Corporativas: Rama de las finanzas que se ocupa del financiamiento del capital y decisiones de inversión de una empresa.

Capital de Trabajo

Capital de Trabajo: Dinero disponible que tiene la empresa para cumplir sus obligaciones actuales a corto plazo. (CT = Activo Circulante / Pasivo Circulante)
Inversiones a corto y largo plazo.

Administración Eficiente del Efectivo y Valores Negociables

Economía y finanzas, , ,

Concepto de Efectivo

Está constituido por moneda de curso legal (moneda que un gobierno exige que se acepte en el pago de deudas) o sus equivalentes, propiedad de una entidad y disponibles para la operación.

Motivos para Mantener Efectivo y Valores Negociables

  1. Transaccional: Hacer pagos (compras, salarios, pago de impuestos, etc.) derivados de operaciones normales.
  2. Precautorio: Mantener cierta cantidad de efectivo para hacer frente a requerimientos de efectivo inesperados. Este nivel depende de la Seguir leyendo Administración Eficiente del Efectivo y Valores Negociables →